Что выгоднее - лизинг или кредит?

При покупке автотранспорта компании и индивидуальные предприниматели часто стоят перед выбором: лизинг, кредит или оплата наличными. Каждый вариант имеет свои плюсы и минусы, но чтобы понять, что выгоднее - лизинг или кредит, важно разложить все нюансы по полочкам.

Что такое лизинг и кредит — кратко

Лизинг автомобиля - это форма финансовой аренды автомобиля, когда компания (лизингополучатель) получает транспорт во временное пользование с возможностью выкупа по остаточной стоимости.

Кредит на автомобиль - это займ, когда банк перечисляет деньги продавцу, а покупатель выплачивает стоимость авто с процентами. Машина до полного погашения находится в залоге у банка.

Основные отличия лизинга и кредита

	Лизинг	Кредит
Право собственности	Аренда с правом выкупа	Собственность с момента покупки, но в залоге у банка
Залог	Не нужен	Требуется авто или другое обеспечение
НДС	Можно возместить со всей суммы лизинговых платежей	Возмещается только с первоначальной стоимости
Влияние на баланс	Не увеличивает кредиторскую задолженность	Увеличивает заемные обязательства
Подбор авто	Лизингодатель помогает с выбором	Заемщик ищет и оформляет самостоятельно

Плюсы и минусы лизинга

Преимущества лизинга:

Авто в лизинг предоствляют без залога.
Платежи распределяются удобнее, чем при кредите, есть возможность выбора среди нескольки различных графиков и типов платежей.
Возмещение НДС по лизингу возможно за каждый лизинговый платеж, в отличии от кредита где возмещение возможно, только от первоначальной стоимости.
Подбор автомобиля может осуществляться как лизингодателем, так и лизингополучателем.

Минусы лизинга:

Машину нельзя перепродавать до выкупа (на самом деле - можно, но только в рамках Цессии).
В большинстве случаев договор подразумевает обязательное страхование. (Кредит зачастую также требует обязательного страхования).
Выкупная стоимость при лизинге может быть выше остаточной цены при самостоятельной покупке.

Как рассчитать выгоду лизинга и кредита

Чтобы понять, что выгоднее лизинг или кредит, стоит рассчитать:

Сумму всех платежей (ежемесячные взносы + авансовый платеж + выкупной платеж).
Возмещение НДС. Рассчитайте, сколько денег вы сможете вернуть в лизинге и в кредите.
Влияние на прибыль и налоги - лизинговые платежи полностью учитываются в расходах, снижая налог на прибыль.
Баланс компании. Лизинг не увеличивает кредиторскую задолженность, а заемные средства по кредиту — увеличивают.

В чем отличие лизингового договора от кредитного договора

Договор лизинга - оформляется быстрее, содержит условия аренды, права и обязанности сторон, выкупной платеж и сроки.
Кредитный договор - фиксирует займ, проценты, имущество в залоге у банка.
В лизинге выручка НДС и налоговые преимущества напрямую влияют на баланс.

* для компаний чаще выгоднее лизинг, особенно если планируется долгосрочное ипользование авто и важно оптимизировать налоги.

СВЯЖИТЕСЬ С НАМИ ДЛЯ ПРОФЕССИОНАЛЬНОЙ ПОМОЩИ