Что такое возвратный лизинг?
Как быстро вернуть деньги в бизнес, без потери имущества

Если кратко, возвратный лизинг — это продажа имущества с обратной арендой.

Лизингодатель выкупает актив (например, автомобили, спецтехнику, станки или здания) и тут же передаёт его продавцу — уже как лизингополучателю — по договору финансовой аренды.

Так предприятие сохраняет контроль над оборудованием, но при этом получает живые деньги, которые можно направить на:

• развитие бизнеса,
• закупку новой техники,
• выплату налогов или зарплат,
• модернизацию производства.

Пример: автопарк строительной компании выкупает лизинговая компания, но техника остаётся у предприятия. Деньги — в кассе, техника — в работе.

Схема возвратного лизинга включает несколько простых шагов:

Шаг 1. Оценка имущества.
Лизинговая компания определяет рыночную стоимость актива (может привлечь независимого оценщика).

Шаг 2. Подготовка договора.
Стороны согласуют срок, график и сумму платежей, а также условия выкупа.

Шаг 3. Заключение сделки.
Актив продаётся лизингодателю и тут же передаётся обратно в пользование лизингополучателю.

Шаг 4. Период лизинга.
Компания продолжает использовать имущество и ежемесячно платит лизинговые платежи.

Шаг 5. Выкуп или возврат.
По окончании срока актив можно выкупить по остаточной стоимости или вернуть лизингодателю.

Всё это регулируется договором возвратного лизинга, который подробно описывает права, обязанности и ответственность сторон.

Этот формат особенно выгоден компаниям, у которых есть дорогостоящее имущество, но временно не хватает оборотных средств.
Подходит для:

• юридических лиц и ИП,
• производственных и строительных предприятий,
• транспортных и логистических компаний,
• IT-компаний и арендодателей недвижимости.

По сути, это альтернатива кредиту — только без залога и с сохранением доступа к своим активам.

1. Быстрое получение инвестиций
Компания сразу получает деньги от продажи актива, не теряя возможность его использовать. Это моментально повышает ликвидность активов и помогает избежать кассовых разрывов.

2. Налоговые преимущества
Платежи по договору возвратного лизинга относятся к расходам, уменьшающим налогооблагаемую прибыль. То есть вы фактически снижаете налоговую нагрузку и улучшаете финансовые показатели.

3. Сохранение контроля над имуществом
Несмотря на продажу, лизингополучатель продолжает управлять активом и использовать его в бизнесе.

4. Гибкие условия
Можно согласовать длительность договора, размер платежей и способ выкупа.
Это даёт финансовую гибкость и помогает прогнозировать расходы.

5. Простота оформления
Процедура занимает минимум времени — от нескольких дней до пары недель.
Все процессы (оценка, страхование, оформление) берёт на себя лизинговая компания.

Чтобы оформить возвратный лизинг, достаточно пройти пять этапов:

Шаг 1. Оценка актива
Определяется реальная рыночная стоимость имущества (авто, спецтехники, оборудования и т.д.).

Шаг 2. Подготовка условий
Обсуждаются ключевые параметры:

• срок лизинга,
• размер платежей,
• порядок выкупа,
• обязанности сторон по обслуживанию и страхованию.

Шаг 3. Подписание договора
Заключается договор возвратного лизинга, где фиксируются все юридические и финансовые детали.

Шаг 4. Передача имущества
Актив передаётся лизингодателю, но при этом лизингополучатель продолжает им пользоваться на прежних условиях.

Шаг 5. Регулярные платежи и завершение сделки
Компания выплачивает лизинговые платежи согласно графику, а в конце может выкупить имущество обратно.

Кредит требует залога и часто — одобрения со стороны банка, тогда как возвратный лизинг основан на уже имеющихся активах.

Вы получаете финансирование под собственное имущество, без залога и без потери контроля.
К тому же лизинг оформляется быстрее, чем кредит, и не влияет на кредитную историю компании.

Пример из практики:
IT-компания продала своё серверное оборудование лизинговой фирме за 10 млн рублей и сразу получила эти средства для расширения офиса.
При этом оборудование осталось в работе, а выкуп по договору назначен через 3 года.
Компания выиграла дважды — сохранила инфраструктуру и получила инвестиции без кредита.

Возвратный лизинг — это простой и законный способ вернуть оборотные средства в бизнес, сохранив активы в работе.

Он подходит компаниям, которые хотят ускорить развитие, улучшить ликвидность и снизить налоговую нагрузку, не прибегая к банковским кредитам.

Если говорить простыми словами — вы продаёте имущество себе же, но с выгодой.

Страхование имущества по договору лизинга — это не формальность, а необходимый элемент сделки. Так как страховка:

• покрывает риски для всех видов имущества (от автомобилей до станков и недвижимости);
• снижает финансовые потери при авариях, угонах или поломках;
• гарантирует сохранность вложений и стабильность бизнеса.

Правильно подобранная страховка позволяет компаниям сосредоточиться на развитии, а не на рисках.